物业管理分公司质量体系文件
物业财务部票据管理作业指导书
1.0目的
规范票据购买、领用、退回、存档手续，确保票据的安全和完整。
2.0适用范围
物业公司出具的所有票据
3.0管理内容
3.1票据的购买
3.1.1物管公司会计在每月5日时，需查阅《票据购入、领用、退回登记本》上各项票据的留存数量，若低于最低库存量(10本)，则需向税务部门或分供方购买。
3.1.2物业公司会计持《发票领购簿》在龙溪地税所专管员处签字，确定所购票据的种类、面值、数量。
3.1.3税务专管员的签字手续完成后，持《发票领购簿》到龙溪地税征收所发票领购处购买相应票据。
3.1.4清点所购发票的数量、种类、面值是否与申购一致，同时确认票据号码，相符后，在地税征收所的票据申购本上确认签字，并根据对方出具的工本费发票支付相应的费用。
3.1.5持《发票领购簿》在地税专管员处登记备案。
3.1.6会计人员将所购票据按顺序在物业管理公司的《票据购入、领用、退回登记本》上登记。
3.2票据的领用
3.2.1保安班长在领用的票据低于最低限额时(10份/本)，可到财务部或管理处收费处领取相应面值的票据。
3.2.2保洁部洗车人员领用的票据低于最低限额时(10份/本)，可到财务部或管理处收费员处领取相应面值的票据。
3.2.3各管理处收费员在收据或综合发票低于最低限额时，可到财务部会计或出纳处领取相应票据。
3.2.4领用票据人员在《票据购入、领用、退回登记本》上签字，确认领用票据的面值、金额、发票编号等。
3.2.5财务人员在领用的票据上加盖财务专用章。
3.3票据的退回
3.3.1保安部班长、保洁助理将已用完的票据存根交至各管理处收费员处，收费员核实应收的相应款项后，收取相应费用。
3.3.2保安班长、保洁助理将发票存根交回财务部会计或出纳处,财务人员核实其是否交费后,在《票据购入、领用、退回登记本回登记本》确认签字。
3.3.3管理处收费员将收据或发票存根交至财务部会计或出纳处，财务人员对所交的票据存根进行核查,是否有未撕的票据记帐联及作废票据的情况，确认无误后，在《票据购入、领用、退回登记本回登记本》签字。
3.4票据的保存
3.4.1每半年对所有票据存根进行一次归档，注明所归档票据的编号，并打包封存。
3.4.2存档时间按照会计制度对票据管理存档期执行。
4.0相关记录
4.1《票据购入、领用、退回登记本》
4.2《发票领购簿》(来自税务机关，以其提供为准)
编写：张雪梅 审批：郝红兵
篇2：物业公司财务票据管理规定
物业公司财务票据管理规定
1.0 目的
规范票据购买、领用、退回、存档手续，确保票据的安全和完整。
2.0 适用范围
物业公司出具的所有票据
3.0 管理内容
3.1 票据的购买
3.1.1 物管公司会计在每月5日时，需查阅《票据购入、领用、退回登记本》上各项票据的留存数量，若低于最低库存量（10本），则需向税务部门或分供方购买。
3.1.2 物业公司会计持《发票领购簿》在龙溪地税所专管员处签字，确定所购票据的种类、面值、数量。
3.1.3 税务专管员的签字手续完成后，持《发票领购簿》到龙溪地税征收所发票领购处购买相应票据。
3.1.4 清点所购发票的数量、种类、面值是否与申购一致，同时确认票据号码，相符后，在地税征收所的票据申购本上确认签字，并根据对方出具的工本费发票支付相应的费用。
3.1.5 持《发票领购簿》在地税专管员处登记备案。
3.1.6 会计人员将所购票据按顺序在物业服务公司的《票据购入、领用、退回登记本》上登记。
3.2 票据的领用
3.2.1 保安班长在领用的票据低于最低限额时(10份/本)，可到财务部或管理处收费处领取相应面值的票据。
3.2.2 保洁部洗车人员领用的票据低于最低限额时(10份/本)，可到财务部或管理处收费员处领取相应面值的票据。
3.2.3 各管理处收费员在收据或综合发票低于最低限额时，可到财务部会计或出纳处领取相应票据。
3.2.4 领用票据人员在《票据购入、领用、退回登记本》上签字，确认领用票据的面值、金额、发票编号等。
3.2.5 财务人员在领用的票据上加盖财务专用章。
3.3 票据的退回
3.3.1 保安部班长、保洁助理将已用完的票据存根交至各管理处收费员处，收费员核实应收的相应款项后，收取相应费用。
3.3.2 保安班长、保洁助理将发票存根交回财务部会计或出纳处,财务人员核实其是否交费后,在《票据购入、领用、退回登记本回登记本》确认签字。
3.3.3 管理处收费员将收据或发票存根交至财务部会计或出纳处，财务人员对所交的票据存根进行核查,是否有未撕的票据记帐联及作废票据的情况，确认无误后，在《票据购入、领用、退回登记本回登记本》签字。
3.4 票据的保存
3.4.1 每半年对所有票据存根进行一次归档，注明所归档票据的编号，并打包封存。
3.4.2 存档时间按照会计制度对票据管理存档期执行。
4.0 相关记录
4.1 《票据购入、领用、退回登记本》
4.2 《发票领购簿》（来自税务机关，以其提供为准）
编写：______审批：______
篇3：x集团财务票据管理规定
某集团财务票据管理规定
一、发票、非经营性票据由财务经理编号（本数）盖财务专用章。
二、票据由出纳在登记本中签字领取。
三、会计负责开票。上班时间中商家交款出纳才将票据交予会计开票。出纳需复核票据中各栏和金额无误才收款签字，留下记帐联。
四、当日下午4点钟会计与出纳相互监督清点已开票份数、号码、金额，如实存入银行。到银行存款必须保证现金安全，由会计、出纳同行。若有其它原因会计不能同行，出纳应找商场管理人员同行到银行存款。
五、下班前会计将票据交予出纳存放保险柜中。
六、票据开完需领取，由财务经理审核存根联，份数、号码、经手人，经查无漏洞、无差错才能重新领用。
七、公司财务人员必须严格按以上规定办理。若违规操作则上报公司总部给予重罚除名。
八、各商场财务室按月将银行存款对帐单交公司总部财务部，每周三、五报银行存款金额。