为保证公司资金安全和实物财产的安全、完整，免遭非自然毁损、流失或无故被他人占有，特制定本办法。
应收款的管理
应收款管理包括应收费用、往来帐清理、应收票据管理以及坏帐损失的确认等，具体办法如下：
(一)、各小区负责每月对当月发生的水电气费、物管费的催收工作，编制各项费用的应收款统计表，并于每月25日向财务部和经理报送，报表必须如实反映当月费用发生总额，实际收回总额，尚未收取总额。
(二)、财务部据各小区报送应收费用统计表，对应收费用实行建帐管理，明确费用追溯责任人。
(三)、各小区管理处应在小区内公开小区费用的收取标准、收费责任人及公司专用收费凭据，密切与业主沟通收费相关事宜，避免小区收费与业主自行交费的脱节，同时需制定相应激励政策，以有效防止各项费用的错收、漏收和截留，保证公司资金不受损失。
(四)、财务部需不定期地上门向业主询问交费情况，以抽查各小区的收费管理情况，若抽查出有违纪违法行为，应立即提交经理及授权人处理。
(五)、财务部必须定期核对和清理公司的往来款项。
(六)、对坏帐损失的确认必须依据《会计法》，按严格的审核、审批程序进行。逾期三年的呆帐可报经总公司财务总监审核、总经理审批后加以确认。
采购及库房管理
(一)、实物采购管理
1、各小区及部门在每月25日前统一制定下月所需物品计划，交予库房管理员，经与库存实物核对后，统一按以下格式制定下月采购计划。
采 购 计 划 表
编制单位：
所需时间：*年*月
采购物品需用数量预计单价预计总额需用时间使用部门及用途需用人签字
部门负责人：
库管：
审批人：
注：该表一式三份，一份部门留存，一份采购留存，一份交财务部。 采购计划表需经部门负责人签字，库管复核，经理审批后方能交公司采购员采购。各部门不得自行采购物品，特殊原因需由经理审批。
2、各小区及部门当月所需的非常用物品及油料由部门主管填写"请购单"，并经公司经理签字后交采购人员采购。
3、采购人员根据"采购计划表"或"请购单"，按所需时间采购物品。
4、采购人员经公司经理批准可借支一定数量的备用金，备用金的使用需受财务部出纳的监督。
5、所有采购物品必须经库管人员清查、验收后入库，库管人员开具"入库单"，直接交付使用的采购物品由库管人员出具"验收单"。财务部凭据有效发票和库管开具的"入库单"或"验收单"予以报销。
6、月末财务人员定期检查采购人员所报"采购计划表"及"请购单"是否与库管人员开具的"入库"或"验收单"相符。财务人员应做好该项原始凭据的审核记录，以备经理抽查。
(二)、实物的验收入库和退库管理
1、库管入库时需仔细清查、验收实物，并核对实物同购货凭据上所记载的品种、数量、金额是否相符，核对无误后，开具"入库单"。
2、直接交付使用的采购物品，库管人员仍需仔细清查、验收实物，并核对实物同购货凭据上所记载的品种、数量、金额是否相符，核对无误后出具"验收单"。
3、实物退库必须填写退库清单，库管按相关财务折旧方法计算折旧，按折抵后的价格填写"入库单"。离岗员工在退回领用衣物、办公用品时，必须保持实物干净、无损方可退回。
4、库管人员需按月归集和统计"入库单"，月末与财务部对帐。
(三)、实物的领用管理
5、各小区及部门在库房领用物品必须填写"领料单"，经部门主管签字后方能在库房领取物品。
6、领料人在领取物品时严格按领料单上所填实物数量领取，出库实物经领发双方核对无误后，由领料人签字领取。
7、领用易耗品(如：保洁用抹布、灯泡、有外包装的清洁剂等)必须以旧换新。到期需更换工作服的员工，需书面申请服装更换，经部门主管批准后方可领取。
8、库管人员需按月归集和统计实物领用单，并交财务部作帐务处理。
(四)、实物的保管管理
1、入库实物需分类堆放，标明品类。库管按月检查库房实物，保证物品的存放安全。
2、对过期或变质的物品应及时登记、隔离，月末做统计报表经经理签字确认后，报财务部作自然损耗处理。
3、未经库管人员许可，任何人不得任意进出库房。
4、库管人员对库房存放的实物负完全保管责任，如因遗失或无故毁损而对公司财产造成的损失由库管负赔偿责任。
(四)、实物的盘点管理
1、每月25日为库房盘点日，库管必须逐一对实物进行盘点，财务部出纳监督盘点。盘点日内，库房不进出任何物品。
2、库房盘点需逐一核对库房登记帐与盘点实物是否相符，做到帐实相符，清点完毕需编制库房盘点表交财务部对帐。
3、财务部会计据盘点表核对会计分类帐金额，做到帐帐相符，如有不吻合，会计应及时查明原因。因不可抗力原因造成的差异可作"待处理财产损溢"处理，其他原因均需追溯责任。
其他有形资产管理
(一)、凡单位价值在2000元以上，使用期超过一年的即是公司的固定资产，单位价值在2000元以下的有形实物视为低值易耗品，以上两项均是公司的有形财产，属于公司有形资产管理范围。
(二)、固定资产、低值易耗品需按件设置卡片，并在实物上标明公司所属标志。
(三)、根据有形资产的使用部门、放置地点及其性能划分管理责任人，负责资产的安全与完整，做到实物资产有归属，资产使用有记录。
篇2：资金课课长质量、环境、职业健康安全管理职责和权限
资金课课长质量、环境、职业健康安全管理职责和权限
a、负责资金课全面工作，并对属下员工进行管理、培训、考核。
b、具体负责公司的资金运作，参与和协助财务部长制订公司财务及财务部部门内部的各项规章制度，并监督其贯彻执行;
c、编制月份资金使用安排计划，交财务部长审批，提交资金使用情况报告及有关分析资料并编写资金使用情况说明书及有关内部管理报告、报表;
d、负责公司的税务统筹、申报和规划，合理纳税;
e、协助财务部长进行融资决策和融资活动，致力于降低公司的资金成本，提高资金使用效率。
f、负责和协助财务部内部及财务部与其他各职能部门的协调工作;
g、负责银行承兑汇票等相关结算方式的研究和具体业务;
h、负责公司的外汇管理、税务及银行等相关单位的协调工作;
i、负责编制对供应商付款的合理性进行复核和规划;
j、负责iso9000/iso14001/ohsas18001管理体系在本课的有效贯彻及不断完善。